浅谈建筑工程项目的管理风险点与风险评估（浅谈建筑工程项目的管理风险点与风险评估论文）

2008年版《建设工程工程量清单计价规范》颁发之前，各地在工程投标时编制经济标标书均采取当地《建设工程预算定额》及取费标准、当月信息价编制。涉及到工程款支付、报价下浮、突发状况、不可抗力等原因的施工风险，在投标时要填写一个可以承担的风险系数，比如填写3%的风险系数，所发生的风险在3%之内由投标人自行承担。“清单计价”执行以后，受市场竞争的影响，投标单位竞相下浮，下浮20%、30%报价的比比皆是。同时很多业主推行固定总价或固定单价合同，不论市场价格如何变化人工材料费不予调差。这样一来，投标报价低于成本价、造成工程亏损的风险大幅上升，建筑工程风险评估与风险管控的重要性凸显。在此笔者就建筑工程施工中存在的管理风险点与风险评估做以下交流，希望对工程项目管理能有所帮助。

一 工程施工中存在的管理风险点

对于建筑施工项目，主要存在的风险包括：进度管理风险、质量管理风险、安全管理风险、合同风险、劳务管理风险、分包与材料管理风险和造价管理风险。

（一） 进度管理风险。施工中的工程进度是甲乙方管理工作的首要任务，影响工程进度的风险包括：

1，施工图纸不能及时出蓝图、签章或者施工图纸调整修改而导致开工日期延误；

2，甲方开工建设手续不全，受办理手续拖延导致迟迟不能开工；

3，施工过程中因材料不能按期供货而影响工期；

4，施工过程中因工人上不来或节假日、夏秋收工人大批回家没人干活或因为种种原因工人停工窝工，从而造成工期延误；

5，因为工程款未按期支付造成工期延误；

6，甲方催工期、要求提前完工而造成工地抢工期，进而大幅增加工程成本。

（二） 质量管理风险。“ 百年大计质量第一”是建造行业多年来的口号和原则，在项目管理中存在着大量的质量风险：

1，抢工期造成质量问题甚至质量事故的风险；

2，项目部质量管理人员能力不足、不懂质量管理标准，对于现场发生的质量问题、质量隐患没有及时发现，造成工程质量不合格；

3，原材质量不合格造成的质量不合格风险。例如使用“瘦身钢筋”、过期水泥、达不到强度要求的砼等造成质量问题和隐患；

4，工人未按照施工工艺标准、图集、规范要求进行施工造成的质量问题和隐患。例如，钢筋绑扎时分布筋、箍筋间距过大，现场搅拌的砂浆、砼未按照配合比标准，砼梁板柱未按要求养护和龄期不足即拆除支撑等现象；

5，施工过程中偷工减料造成的质量风险。例如打桩工程的桩长不足、桩锚施工时钢绞线不足、植筋深度不够等现象。

（三） 安全管理风险。“安全工作是核心中的核心”“安全管理一票否决制”等要求和口号都说明施工中安全管理的重要性。施工中安全管理的风险包括：

1，施工前未对安全风险进行充分分析评估、没有形成安全实施方案和应急预案；

2，对安全防护物资材料没有足额采购、减少安全施工措施费投入；

3，安全制度不健全，安全培训、安全检查、安全问题追责不落实；

4，作业工人不遵守安全施工要求、安全意识淡薄。例如工人作业不戴安全帽、不系安全带、施工现场抽烟等现象；

5，对安全隐患不重视，安全问题处罚流于形式。

（四） 合同风险。当前的总承包合同、施工合同、分包合同、供货合同等经常会有模糊内容、挖坑甚至霸王条款，一旦签订合同后乙方就非常被动，过程施工中、工程结算时，甲方、监理经常会拿合同说事、要求按合同履约。具体的合同风险包括：

1，工程造价模式的风险。例如约定为固定总价合同或固定单价合同，无论固定总价还是固定单价，当市场价格波动幅度大时按照合同约定是不能进行调整总价或单价；

2，合同价下浮的风险。例如合同约定按照业主中标价格下浮6%，这里并未明确业主的中标价是在定额预算价基础上下浮了多少；

3，人工、材料调差的约定风险，现在很多工程在合同中约定人工材料不调差，当人工、材料市场价上涨幅度过大时，不调差会直接导致项目亏损；

4，工程款支付条款的风险。有的项目采取节点支付、有的项目采取按月支付、有的项目按照完成工程量支付，当甲方没钱不想支付工程款时，他会说你没有达到合同约定的付款节点或者付款工程量；

5，条款中文字表述的坑。在合同中通常会看到这样的坑：“交工后支付到合同价的85%”、“竣工验收合格后支付到合同价的85%”，这两种情况在具体实施中，当你完成合同约定的施工任务后，甲方都会以“没有交工”、“没有竣工验收”为由不支付工程款；

6，质保金的返还风险。合同中经常会约定“质保期满后一个月内返还”，殊不知分部工程的质保期是不一样的，装修装饰是一年，采暖空调是一个供暖、供冷期，防水工程质保期5年，主体结构终身质保，如果按照质保期满返还质保金，那么工程一半以上的质保金就要不到了。

（五） 劳务管理的风险。当前的建筑市场在劳务管理中有两个相对集中的矛盾：一是劳务人员契约意识、法律意识淡薄。动不动就不干活了、随时向甲方索要人工工资，并且工人为索要人工费会采取围堵工地大门、拉横幅、拉电闸甚至爬塔吊等极端行为。二是总包方只与劳务公司签订合同，劳务老板对劳务公司采取挂靠资质、对工人不签订合同，导致大量工人与总包方没有合同关系，一旦遇到纠纷，政府会以施工事实为由要求总包方支付劳务工资，最终形成完成工程量出入大、总包方受处罚等问题。

（六） 分包与材料管理风险。单位工程中，专业分包与材料费占工程造价50%以上，在合同约定和具体实施中往往会出现如下风险：

1，甲指分包的风险。对于工程中很多利润率较高的专业，甲方都会采取指定分包方式，这样一来很多总包只能计取很少的总包管理费，造成“肥水流入甲方田”；

2，甲方采购或指定材料设备风险。在合同中，按要求必须填写甲方采购材料的明细却并未填写，可在实施过程中，甲方会以保证质量或便于管理为由自行采购，当总包方由于丢失、损坏或者甲方采购量不足原因导致需要补充材料时，甲乙双方会产生纠纷；

3，材料运输、装卸、保管未明确约定的风险。由于购销合同未明确约定，对于材料设备的运输费、装卸费、库管费经常会出现扯皮和纠纷现象。

（七） 造价管理风险。建筑行业有句话“干的好不如算的好”，充分说明了造价管理的重要性，造价管理的风险表现在工程施工的全过程：

1，投标报价的风险。很多单位在投标阶段会采取不平衡报价，一旦中标后甲方会采取清标方式调整乙方报价造成合同价下调、预期利润降低；

2，预算编制和预算依据的风险。目前市场上流行“模拟清单”报价，这种预算定价模式带有很大的不确定性。还有些甲方在确定定额版本、信息价、工程税率时会采取有利于己方的预算依据，为之后的结算和支付预先埋雷；

3，过程计量的风险。施工过程中甲方、监理经常会在工程量审核、变更洽商签证确认签字方面埋下许多坑等乙方来跳；

4，竣工结算的风险。目前建筑市场上关于竣工结算存在很多问题。例如结算的报审时间、审批时间，结算的定价依据等均有一些风险，导致结算工作久拖不决，工程完工后，结算时间短的一年半载，长的三年五年都有。

二 工程风险评估

基于工程中存在诸多的风险，建造行业越来越重视对工程风险的评估，由公司或项目部组织专门的工程风险评估工作。对于项目风险评估应该从以下几个方面来有效完成。

（一）风险评估的时间。风险评估通常安排在投标阶段、合同签订阶段、工程实施阶段、工程结算阶段。

（二） 风险评估的重点。

1，在投标阶段，应重点评估商务标是否响应了甲方的要求、提供资料是否符合招标文件要求；技术标是否存在格式、文字方面的错误以及是否有围标串标嫌疑；经济标报价是否低于成本价、清单定额套用是否有错误、是否存在不平衡报价；招标文件所附合同是否有霸王条款和显失公平条款；

2，合同签订前风险评估。应该重点评估合同价的确定依据、工程造价的定价模式、工程款支付节点及比例、人材机调差约定、变更洽商签证条款、罚款约定、违约责任、质量标准与创优条款、结算约定、质量保证金条款等；

3，施工过程中风险评估。应重点评估进度管理风险、质量管理风险、安全管理风险、人员履约风险和罚款条款：

4，工程结算前风险评估。应重点评估对结算文件的编制要求、结算上报时间要求、结算的审核审定流程、工程造价的结算方式约定，以及最终结算价是否以审计单位审定价为准。全过程中以合同签订前的风险评估最重要，如果项目只做一次风险评估应该放在合同签订之前。

（三）风险评估人的选择。很多企业虽然清楚风险评估的重要性，但在实施中并未真正重视风险评估，有的单位即使进行风险评估也仅仅是在单位内走个流程而已，并未起到用风险评估指导、警示工程管理的作用。殊不知，一次有用的风险评估不但会对施工管理起到很大的指导作用，甚至可以让一个预亏项目实现盈利，所以是否重视风险评估、由谁来做风险评估非常重要。

同时建筑企业本单位的人在进行风险评估时往往由于专业性不足、重视度不够、不能有效发现风险点从而达不到风险评估的作用。一次有作用、有重点、能真正达到目的的风险评估一定是选择第三方风险评估机构。业内说法“专业的人干专业的事”！委托一家专业造价咨询公司或者工程施工全流程的律所进行风险评估一定会起到物超所值的效果。笔者现在供职于一家国内头部造价咨询企业，所在的事业部能为建造行业的各类企业公司提供专业、精深的风险评估咨询服务。

总之，在工程项目管理的全过程，如果你想避坑，想发现并有效管理项目实施中各类风险，想实现工程成本可控、利润最大化目标，你就应该了解工程管理中的风险、进行风险评估并且在过程中有效管控风险。由于篇幅所限，文中表述内容还很不全面，希望业内人士能够给予指正，就风险管理工作进行充分的沟通交流。