为了加强应酬费用管理，树立勤俭节约、艰苦创业的好风尚，反对浪费，特制定本办法。
第一条 业务招待费适用范围
业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。
招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等；在公司食堂招待时发生的就餐费；因招待领用的酒水、饮料及香烟等。
第二条 业务招待费的使用原则
业务招待费应坚决贯彻“可接待、可不接待、不接待”，“可参与、可不参与接待人员、不参与”，“可发生、可不发生费用、不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。
第三条 业务招待费的管理原则
1、按照公司签定责任状时下达的年度指标，在限额内使用业务招待费，严禁超支现象发生。所有的招待实行事前审批制度。
2、招待费由副董事长、董事长按照本办法第五条的权限审批。
3、坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。业务接待应尽量安排在公司食堂，全年招待费用总额中的食堂招待额度要占总额的 50%以上。各部门因工作确实需要在公司外安排招待时，参加本条第二款执行。
4、外协单位除合同标明提供安排食宿及接风、送行外，一律不安排食宿。确需接风、送行的，提前申请告知明细。
5、严格执行分档次接待原则，各档次选定 1-2 家酒家、宾馆，对应接待。禁止越档次接待。
6、接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。同时，原则上陪客人数不得超过 2 人；若客户来访人数多于 5 人且公司陪同用餐人员多于 2 人时，应事先经过董事长批准。
第四条 业务招待费的审批权限
业务费：一律由公司副董事长、董事长控制，其他部门和个人一律不得安排业务费，如有必要，提前书面形式（便于财务存档）报备副董事长、董事长审批。
招待费：○
1 公司食堂安排：总监级（含）以上审批单次预算 500 元（含 500 元，含酒水，且酒水标准控制在 150 元左右，下同）以内限额的招待费， 500 元以上报董事长同意后执行。
2 外部招待安排：副董事长审批单次预算 1000 元（含 1000 元，含酒水，下同）以内限额的招待费， 1000 元以上报董事长审批。（温馨提示：工作时间不提倡饮酒）
第五条 公司食堂招待费的审批程序与开支标准
（一）公司食堂招待的审批程序食堂招待分为工作餐和客餐两种（工作餐即指平时供应员工的饭菜，客餐即指专门为客人烹制的菜肴，酒水由人事行政部准备）。
工作餐招待的审批程序：由对口接待部门主动提出 OA 流程申请，待责任领导履行 OA 审批流程后，由人事行政部发放餐券（实行一人一张原则，餐标：8 元），客户凭餐券到食堂窗口打饭、菜用餐。客餐招待的审批程序：由对口接待部门提前一天提出 OA 就餐流程申请，待责任领导履行 OA审批流程后，由人事行政部核准就餐事实后报备食堂并确定用餐标准。
第六条 外部招待费的审批程序与开支标准
（一）外部招待的审批程序外部招待是指因工作需要而在公司食堂以外进行的招待。对外招待按本办法第四权限核准后方可执行。
（二）外部招待开支标准
1、招待一般来宾来客，浙江省内餐标：60 元/人（含酒水等）；外省：80 元/人（含酒水等）。
2、招待政府部门正科级以上副局级（含副局级）以下干部、集团部门经理级别人员餐标：120元/人（含酒水等，无地域区分）。
3、招待政府主要及关键领导、集团副总裁以上领导，费用标准由公司副董事长、董事长掌控，也可直接授权(被授权人报销时须向财务提供授权记录，短信、微信等均认可)。
4、财务部有权审查业务招待费发生的业务是否真实、票据是否合法、单据是否齐全、审批是否完整。
5、财务部有权拒绝不符合业务招待标准、报销流程、审批权限的业务招待费的报销。
6、业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则，不得由他人代报业务招待费。业务招待同时有多个经办人参与招待，应由最高职务经办人报帐。
7、人事行政部报销酒水应与对应的餐费报销单一起提交董事长审批、财务部复核。餐费报销单上应注明公司参与接待的人员、接待的客人人数。
8、所有宴请、业务费用开支必须列明事由、招待对象及职务。
9、原则上无票据开支必须有证明人。
版权声明：本文内容由互联网用户自发贡献，该文观点仅代表作者本人。本站仅提供信息存储空间服务，不拥有所有权，不承担相关法律责任。如发现本站有涉嫌抄袭侵权/违法违规的内容， 请发送邮件至 举报，一经查实，本站将立刻删除。